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【问】：收到政府补助项目拨款，专款专用，怎么账务处理？【答】：你好！收到政府补助项目拨款账务处理如下： 借：银行存款 贷：其他收益/ 营业外收入
付常****
2019-12-24 09:51
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【问】： 公司员工到了退休年龄，正常退休。 公司给于一次性补偿5万，如果交个税 申报个税时是按工资薪金交（上海每月5000元起征点。以后就要交个税了）还是...【答】：你好！按工资薪金个税或全年一次性奖金来申报。
陈骏****
2019-09-24 15:31
（16） -
【问】：老师，你好，现在公司收加盟费30000元配15000的货，这个会计分录怎么做【答】： 你好！借：银行存款 贷：主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税 发货借：主营业务成...
路路****
2018-10-24 18:29
（7） -
【问】： 我公司没有计提过坏帐，现在产生了80000多的坏帐（税务局也不准备去备案了，手续太复杂）。我如何做帐？ 网上看到有二种备抵法（这个是每月计提的，...【答】：你好，直接冲销法，建议做 借：资产减值损失--坏账损失 贷应收账款 。在年度结束，进行汇算清缴的时候再纳税调增...
陈骏****
2018-10-10 14:57
（22） -
【问】：电脑账怎样设置【答】：你好！打开“基础设置”-“收付结算设置”-“费用”，增加一个采购费用项目： 注意：“费用类型”需要选择“采购费用”；“进行分摊”也...
李玉****
2018-09-25 10:15
（5） -
【问】：之前考了会计证一直没有给人做过账，最近给一个小公司做账，不知道该从何下手，想问问老师能不能教教我？我之前买的你们学校的真账实训包还在我手上，实训操...【答】：你好！先学习一个行业账哈！
李雷****
2018-09-07 08:20
（1） -
【问】：老师您好，股东提前预支分红分录怎么做？年底分录怎么做？谢谢老师【答】：你好！股东预支分红入的其他应收款，年底作账务处理 借：应付股利---xx股东 贷：其他应收款---xx股东 （1）作出利润分...
储慧****
2018-08-11 16:32
（15） -
【问】：老师，你好，明细帐里，有的科目用三栏式，有的科目可以用多栏式吗？【答】：你好！是的， 总帐和现金日记帐采用订本三栏式 债权、债务帐户、实收资本等明细帐适用三栏式明细帐 数量金额明细帐适用...
刘小****
2018-07-23 18:54
（2） -
【问】：上年月均工资需要申报吗？在哪里申报？何时截止？【答】：你好！你在进行什么操作呢？是个税申报？
蒋文****
2018-07-09 17:49
（2） -
【问】：老师，年报的资产负债表，利润表，现金流量金 数据怎么填 呀【答】：你好，根据你们出具的年度财务报表填 。
陈丹****
2018-05-17 16:38
（3） -
【问】：工资不应该先提再支付吗？【答】：你好，是的，有的单位是当月发放当月的工资，所以可能存在不计提，直接做发放分录，借方成本费用 贷方银存、个税，扣缴...
吴敏****
2018-05-16 09:12
（8） -
【问】： 老师你好： 有两个问题请教你： 1.所得税年报表中企业信息表中的资产总额是12月份资...【答】：你好！从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 所称从业人数和资产总额指标，应按企业...
王慧****
2018-05-14 12:36
（45） -
【问】：老师，如果水电费是交上月的，记入管理费用是吗？【答】：你好，如果你上月已经计入到管理费用，贷方应付款，这个月少交，直接借应付款 贷银存 就可以了，如果上月没有确认费用...
刘小****
2018-05-06 14:47
（4） -
【问】：老师，您好！我公司租房作办公用，现在我们公司设立了子公司，而且子公司的办公区域就在母公司的办公区域里，站在子公司的角度，房子是无租使用，这个房产税...【答】：你好，理论上房产税的纳税人是房东，并非是你们，如果双方之间约定房产税由你们负担，那么建议由母公司缴纳，因为子公司账上...
杨英****
2018-04-20 16:40
（6） -
【问】： 1，退回的所得税进什么科目 2，退回的三代手续费进什么科目【答】：你好，这部分退回的所得税当时在账上计提了吗？如果账上反应了以前，做借银行存款 贷：所得税费用 。退回的三代手续费...
陈骏****
2018-04-20 13:48
（21） -
【问】：老师，您好！在筹建期间，申报企业所得税是零申报对不对？等开始营业之后，再调整纳税是不是？【答】：你好，筹建期申报所得税，如实申报费用，没有收入，营业收入填0就可以了。
杨英****
2018-04-04 13:48
（6） -
【问】：我应收应付初始数据里分别是46000和31600，我科目初始数据里再分别录个46000和31600，那不是多出来了吗，怎么会平衡？【答】：你好！建账吗？金蝶软件核算项目客户和供应商设置好然后应收应付初始数据里分别是46000和31600，就不用在科目初始数据里再分...
汤先****
2018-03-28 00:10
（1） -
【问】：财务报表应交税费余额为18860.11 。增值税纳税申报表留抵是13200.4. 是不是应交税费余额与纳税表留抵是一样的才可以？我这样的情况是如何查找错误？什么样的...【答】：你好，财务报表上应交税费的余额，不仅仅包括增值税 。比如2月份你 财务报表上应交税费的金额是 100 ，也就是表示你2月份 你...
尚百****
2018-03-13 10:10
（16） -
【问】：公司买来一批电脑配件，东京上买的，发票是电子发票，上面明例了各种配件的名字和数量，可以不可以一次性计入管理费用-办公用品亚。 还是一定要计入固...【答】：你好，可以直接入费用的。
陈骏****
2018-03-12 11:39
（26） -
【问】：老师您好，公司给员工交的社保算工资一部分吗？涉及到的会计分录是？【答】：你好，公司给员工缴纳的社保和公积金是 企业费用的一部分，但是一般是单独计提 ，借费用（根据人员所在部门，计提方法同工资...
乔梦****
2018-03-02 09:39
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